La Diputación Foral de Gipuzkoa afloró 172,6 millones de euros de fraude fiscal en 2022

La Hacienda foral de Gipuzkoa afloró el pasado año 172,6 millones de euros como consecuencia de sus actuaciones en la lucha contra el fraude fiscal. Desglosando la cifra por impuestos, se afloraron 59,2 millones de euros en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) y en el Impuesto sobre el Patrimonio; 36 millones de euros en el Impuesto sobre Sociedades; 67,8 millones de euros en el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA); y, finalmente, 9,5 millones de euros en el resto de impuestos. “Para la Diputación Foral de Gipuzkoa es un objetivo estratégico luchar contra la evasión fiscal y, en este sentido, quisiera felicitar a todas las personas que trabajan en esta área por el trabajo realizado el año pasado”, ha señalado el diputado foral de Hacienda y Finanzas, Jokin Perona.

El responsable foral ha comparecido esta mañana en la comisión de Hacienda y Finanzas de las Juntas Generales de Gipuzkoa junto a la directora de Hacienda, Irune Yarza, donde han dado a conocer los resultados de la actuación contra el fraude fiscal del pasado año, así como el plan de verificación para este año. En su intervención, ha recordado que 2022 fue un año positivo en lo económico, donde la economía, el empleo y las empresas siguieron fortaleciéndose. Asimismo, ha destacado que Hacienda cuenta con “cada vez más fuertes de información” y está llevando a cabo una evolución tecnológica “muy importante”, lo que está permitiendo que “cada vez queden menos espacios para el fraude”.

Atendiendo a las acciones realizadas el año pasado, el ente foral realizó 90.020 actuaciones contra el fraude. De media, la administración tributaria del territorio realizó el pasado año cerca de 247 actuaciones diarias contra el fraude. Desglosándolas por impuestos, se realizaron 33.520 actuaciones en el IRPF y el Impuesto sobre Patrimonio; 4.582 en el Impuesto de Sociedades; 42.532 en el IVA; y 9.386 en el resto de impuestos. En total, la deuda aflorada ha ascendido a 144,6 millones de euros, más otros 18,8 millones en intereses y recargos y otros 9,2 millones más en multas.

Bajando al detalle de las actuaciones realizadas, se pueden citar tres tipos de intervenciones: las orientadas a la obtención de información, las preventivas y las actuaciones de regularización y cobro. En el primer grupo, cabe destacar que, gracias a los acuerdos internacionales de intercambio de información, se han aflorado 122.750 euros en pensiones en el extranjero, y otros 553.443 euros por patrimonio y derechos en otros países. Además, en materia de intercambio de información entre administraciones, se han compartido 9,9 millones de datos con la administración tributaria estatal y las Haciendas Forales de Araba y Bizkaia y, a través del Suministro Inmediato de Información (SII) se han recibido 28,8 millones de facturas.

En el apartado de las actuaciones preventivas, Perona ha destacado los avances en la gestión de la información, a través de proyectos como el SII o TicketBAI, sobre todo. Además, también ha citado varias iniciativas realizadas de cara a la sociedad. Por ejemplo, la unidad didáctica que se realiza en los centros educativos: en el último curso, 92 centros de Gipuzkoa impartieron dicho módulo educativo, alcanzando a 3.597 alumnos y alumnas. Por otro lado, también ha citado el curso de verano ‘Desigualdad, fiscalidad y modelo productivo’ que se celebró el verano pasado o los foros anuales con colectivos de personas asesoras e intermediarias. Por otro lado, también se han tramitado 164 denuncias presentadas por la ciudadanía, de las que 22 han finalizado con liquidaciones, aflorando una deuda de 2,7 millones de euros. Por último, en el apartado de actuaciones de regularización y cobro, las incoherencias detectadas en la información presentada ante Hacienda han permitido llevar a cabo 37.185 liquidaciones y aflorar 72,6 millones de euros de fraude, mientras que se han realizado liquidaciones a 1.970 personas no-declarantes, sacando a la luz otros 6,9 millones de euros. Además, se han remitido a Fiscalía 9 expedientes con indicios de fraude, por un valor de 29,2 millones de euros.

Foco en la colaboración

El diputado foral ha puesto el foco en la colaboración que mantienen con otras administraciones tributarias y agentes sociales y económicos. De hecho, la Hacienda Foral de Gipuzkoa está haciendo un esfuerzo especial para seguir ampliando las fuentes de información que utiliza y, en este camino, es de vital importancia la red de alianzas que está construyendo tanto con la sociedad organizada del territorio como con otras administraciones tributarias. Según ha afirmado, “Hacienda no puede trabajar aislada, mucho menos en este campo”. “Tenemos que seguir construyendo redes compartidas con otras instituciones y administraciones tributarias y, afortunadamente, en los últimos años podemos decir que hemos dado pasos importantes a este respecto. Gracias a este trabajo, los espacios en los que puede operar el fraude son cada vez más estrechos”, ha destacado.

De cara al futuro, Perona ha señalado que Hacienda seguirá ampliando fuentes de información, bien de la mano de acuerdos con otros agentes o de proyectos como TicketBAI, y que seguirá invirtiendo tanto en personas y como en tecnología para gestionar y explotar estos datos. No obstante, ha recordado que la prevención es la forma más eficaz de combatir el fraude y, por ello, ha reiterado el compromiso de la Hacienda foral guipuzcoana con los proyectos de concienciación y difusión de la cultura fiscal. “Si queremos ser un país avanzado, el fraude fiscal no puede tener cabida entre nosotros. Y, para conseguirlo, Hacienda seguirá trabajando”, destaca.

Plan de Comprobación 2023

De cara al presente año, Perona y Yarza han explicado que la Hacienda Foral de Gipuzkoa ha mostrado su intención de seguir invirtiendo en personas, tecnología, concienciación e información. Según han recordado, las intervenciones contra el fraude fiscal se clasifican en tres grandes categorías, y así se recogen también en el Plan de Comprobación de 2023: en primer lugar, las actuaciones de obtención de información; en segundo lugar, las actuaciones preventivas y, en tercer lugar, las actuaciones de regularización y cobro. En el primer grupo, el de las actuaciones de obtención de información, aquí se recogen las acciones destinadas a obtener información de relevancia desde el punto de vista tributario. En este punto, Hacienda trabajará para explotar los acuerdos internacionales de intercambio de información vigentes, así como en la vigilancia de los y las contribuyentes que actúan a nivel internacional. Asimismo, controlará los nuevos impuestos que puedan entrar en vigor a lo largo del año.  

Además, trabajará para ampliar las fuentes de información, por ejemplo, reforzando las relaciones con otras administraciones tributarias o con otras asociaciones. Al mismo tiempo, se explorarán otras vías de obtención de información (como los modelos informativos, por ejemplo) y se realizarán recogidas masivas de información si fuera necesario. Por otro lado, Hacienda prevé también realizar un control integral de los rendimientos de contribuyentes con actividades económicas, y se llevarán a cabo acciones de comprobación en TicketBAI. Por último, también se tendrá en cuenta el análisis de los nuevos modelos de negocio, como la economía digital. "La Administración debe analizar, entender y actuar sobre los nuevos negocios, para que aporten lo que les corresponde de una manera directa y equitativa a través de sus obligaciones fiscales", ha dicho Perona.

En cuanto a la segunda línea de trabajo, las de las actuaciones preventivas, Hacienda pondrá especial énfasis en la obtención de información sobre la facturación de quienes realizan actividades económicas. Para ello, se apoyará sobre todo en los proyectos de Suministro Inmediato de Información (SII) y TicketBAI. Adicionalmente, se aplicarán nuevas tecnologías para la mejora continua del análisis de los riesgos fiscales, de la mano de las iniciativas que está impulsando la Unidad de Estrategia Tecnológica. Hacienda seguirá trabajando en la prevención en las escuelas a través de la unidad didáctica y seguirá promoviendo acciones y abriendo vías para fomentar el cumplimiento voluntario de las obligaciones tributarias.

En tercer lugar, en lo que respecta a las actuaciones de regularización y cobro, se pondrá el foco el control de grupos empresariales, contribuyentes que realicen actividades económicas o sociedades patrimoniales. Al mismo tiempo, se controlará a los y las contribuyentes obligadas que no presenten autoliquidaciones tributarias o que, por su volumen de operaciones, actúen bajo diferentes administraciones tributarias, con especial atención a quienes presenten cualquier tipo de irregularidad. En este punto, la Hacienda foral trabajará en todos los impuestos para luchar contra el fraude fiscal.